Chào bạn đọc. Hôm nay, Webtaichinh xin góp chút kinh nghiệm cá nhân về mẹo vặt, kinh nghiệm không thể thiếu khi tham gia thị trường tài chính bằng nội dung Tỉ lệ thanh toán bằng tiền (Cash Ratio) là gì?
Đa số nguồn đều được update ý tưởng từ các nguồn trang web đầu ngành khác nên chắc chắn có vài phần khó hiểu.
Mong mỗi người thông cảm, xin nhận góp ý and gạch đá dưới comment
Xin quý khách đọc bài viết này ở trong phòng cá nhân để có hiệu quả cao nhất
Tránh xa tất cả những thiết bị gây xao nhoãng trong công việc đọc bài
Bookmark lại nội dung bài viết vì mình sẽ cập nhật liên tiếp
Tỷ lệ tiền mặt (tiếng Anh: Cash Ratio) cho biết doanh nghiệp sẵn sàng trả bao nhiêu vốn tiền mặt cho một đô la nợ ngắn hạn.
Tỷ lệ thanh toán bằng tiền
Ý tưởng
Tỷ lệ thanh toán bằng tiền trong tiếng Anh gọi là: Tỷ lệ tiền mặt.
Tỷ lệ thanh toán bằng tiền cho biết doanh nghiệp sẵn sàng trả bao nhiêu tiền mặt cho một đô la nợ ngắn hạn.
Tỷ lệ thanh toán bằng tiền là thước đo khả năng thanh toán của công ty, cụ thể là tỷ lệ giữa tổng tiền và các khoản tương đương tiền của công ty với nợ ngắn hạn.
Số liệu này tính toán khả năng thanh toán nợ ngắn hạn của công ty bằng tiền mặt hoặc các nguồn gần bằng tiền, chẳng hạn như chứng khoán thị trường. Thông tin này hữu ích cho các chủ nợ khi họ quyết định số tiền mà một công ty sẵn sàng cho vay. (Tham khảo: Investopedia)
Công thức tính
Hệ số tiền mặt = Vốn tiền mặt / Nợ ngắn hạn
Khảo sát tỷ lệ thanh toán bằng tiền mặt của công ty cổ phần ABC.
|
Mục tiêu |
Năm X1 |
Năm X0 |
Sự khác biệt |
|
Vốn bằng tiền (hàng triệu) |
320 |
442 |
-122 |
|
Nợ ngắn hạn (triệu) |
1.898 |
2.219 |
-321 |
|
Tỷ lệ thanh toán nhanh |
0,17 |
0,20 |
-0.03 |
Tỷ lệ chi trả bằng tiền mặt của công ty trong năm X1 là 0,17 là khá thấp. Nhìn về quá khứ, tỷ lệ thanh toán bằng tiền mặt cũng khá thấp và có xu hướng giảm dần.
Nếu tình hình kinh tế tài chính hiện tại ổn định thì có thể chấp nhận được nếu không sẽ dẫn đến rủi ro công ty không đảm bảo được tiền để thanh toán. Vì vậy, công ty cần cải thiện nguồn vốn bằng tiền để đáp ứng nhu cầu thanh toán.
Ý nghĩa của tỷ lệ thanh toán bằng tiền
Tỷ lệ tiền mặt thường được các nhà phân tích khảo sát để phân tích khả năng thanh toán của doanh nghiệp.
Tỷ lệ thanh toán cung cấp cho nhà phân tích khả năng thanh toán của công ty trong một khoảng thời gian và khi xem xét các tỷ số này, chúng cũng giúp nhà phân tích nhận thức được quá khứ và xu hướng thanh khoản của công ty. khả năng thanh toán của doanh nghiệp.
Hệ số thanh toán bằng tiền càng cao thì khả năng thanh toán của doanh nghiệp càng đáng tin cậy và ngược lại, hệ số thanh toán bằng tiền càng thấp thì doanh nghiệp càng khó tin tưởng vào khả năng thanh toán của doanh nghiệp. Tỷ lệ thanh toán bằng tiền mặt được chấp nhận chung là khoảng 0,5.
(Tham khảo: Giáo trình Tài chính Doanh nghiệp, Nguyễn Văn Sáng, Đại học Đông Đô)
Nguồn tổng hợp
